Hvitvaskingskontroll – ord og uttrykk
På denne nettsiden klargjør vi noen sentrale ord og uttrykk i forbindelse med hvitvaskingskontroll og nødvendig kjennskap om våre klienter.
Reelle rettighetshavere
Reelle rettighetshavere er fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer en kunde eller som en transaksjon gjennomføres på vegne av. En fysisk person skal i alle tilfelle regnes som reell rettighetshaver dersom vedkommende alene eller sammen med nære familiemedlemmer: (a) eier mer enn 25 prosent av eierandelene i den juridiske personen eller sammenslutningen, (b) på grunn av innehav av aksjer, andeler eller medlemskap kontrollerer mer enn 25 prosent av det totale antallet stemmer i den juridiske personen eller sammenslutningen (c) har rett til å utpeke eller avsette mer enn halvparten av den juridiske personens eller sammenslutningens styremedlemmer eller tilsvarende, (d) på grunn av avtale med eiere, medlemmer, den juridiske personen eller sammenslutningen, vedtekter eller tilsvarende, kan utøve kontroll i samsvar med bokstav a, b eller c, eller (e) på annen måte utøver kontroll over den juridiske personen eller sammenslutningen.
Dersom en eller flere fysiske personer gjennom kontroll over en eller flere juridiske personer, stiftelser, utenlandske juridiske arrangementer eller andre sammenslutninger utøver kontroll over en annen juridisk person eller sammenslutning på en måte som angitt i første ledd, skal den eller de fysiske personene anses å utøve kontroll også over den sistnevnte juridiske personen eller sammenslutningen.
I stiftelser er følgende reelle rettighetshavere:
I stiftelser er følgende reelle rettighetshavere
- fysisk person som er styremedlem eller daglig leder i stiftelsen.
- fysisk person som er uttrykkelig, er angitt til å utpeke et flertall av styremedlemmene i stiftelsen. Dersom en juridisk person uttrykkelig er angitt til å utpeke et flertall av styremedlemmene i stiftelsen, er reelle rettighetshavere i den juridiske personen også reelle rettighetshavere i stiftelsen.
- fysisk person som har avgitt grunnkapital til stiftelsen. Dersom andre enn fysiske personer har avgitt grunnkapital til stiftelsen, er reelle rettighetshavere i avgiveren også reelle rettighetshavere i stiftelsen.
- fysisk person som er tilstått særlige rettigheter i medhold av stiftelsesloven3 9 første ledd bokstav d. Dersom andre enn fysiske personer er tilstått særlige rettigheter i medhold av stiftelsesloven § 9 første ledd bokstav d, er reelle rettighetshavere i den som er tilstått særlige rettigheter, også reelle rettighetshavere i stiftelsen.
- fysisk person som er uttrykkelig, er angitt som destinatar. Dersom andre enn fysiske personer uttrykkelig er angitt som destinatar, er reelle rettighetshavere i destinataren også reelle rettighetshavere i stiftelsen.
I utenlandske truster er følgende reelle rettighetshavere
- oppretter
- forvalter
- beskytter
- begunstigede eller, dersom individuelle begunstigede foreløpig ikke kan identifiseres, kretsen av begunstigede som har en hovedinteresse i opprettelsen eller forvaltningen av trusten eller det lignende juridiske arrangementet
- enhver annen fysisk person som ved direkte eller indirekte eierskap eller på annen måte utøver kontroll over trusten eller det lignende juridiske arrangementet
PEP – politisk eksponert person
PEP (politisk eksponert person) er en fysisk person som (i) innehar eller har innehatt høytstående offentlig verv eller stilling, (ii) er nært familiemedlem til person som nevnt under (i), eller (iii) er kjent medarbeider til person som nevnt i (i).
Med innehaver av høytstående offentlig verv eller stilling menes:
- statsoverhode, regjeringssjef, minister/assisterende minister
- medlem av nasjonalforsamling
- medlem av styrende organ i politisk parti
- medlem av høyere rettsinstans som treffer beslutninger som bare unntaksvis kan ankes
- medlem av styre i riksrevisjon, revisjonsdomstol eller sentralbank
- ambassadør, chargé d’affaires eller militær offiser av høyere rang
- medlem av administrativt, ledende eller kontrollerende organ i et statseid foretak, eller
- direktør, styremedlem eller annen person i øverste ledelse i internasjonal organisasjon.
Med nært familiemedlem som nevnt (ii) menes: 1. foreldre, 2. ektefelle, 3. registrert partner, 4. samboer, 5. barn, 6. barns ektefelle, registrert partner eller samboer. Med kjent medarbeider som nevnt i (iii) menes en fysisk person som er kjent for å: 1. være reell rettighetshaver i juridisk person, sammenslutning eller utenlandsk juridisk arrangement i fellesskap med en person som nevnt i (i)., 2. ha nær forretningsforbindelse til en person som nevnt i (i), eller 3. være eneste reelle rettighetshaver i juridisk person, sammenslutning eller utenlandsk juridisk arrangement som i realiteten er etablert for å begunstige en person som nevnt i (i).